特定法人・特定組合員とは何ですか。また、「FATCA(外国口座税務コンプライアンス法)」「租税条約等の実施に伴う所得税法、の特例等に関する法律」に基づく届出とは何ですか?
>>特定法人および特定組合員について 「FATCA(外国口座税務コンプライアンス法)」 •FATCAは、米国の納税義務のある方が、海外(米国以外)の金融機関の口座を利用して米国の税金を逃れることを防止するために制定されました。 •FATCAは米国以外の金融機関も影響を受けるため、日米当局はFATCA... 詳細表示
【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】特定法人に該当するかどうかわかりません。
以下のご質問にご回答ください。 法人設立の日以後2年を経過していない法人であって、その事業を開始していないものに該当しますか? ※外国の法令に準拠して設立された一定の者に類する法人を除く 詳細表示
【ATM入金サービス・法人口座申込み】契約・口座開設に必要な条件や書類を教えてください。
必要な条件をすべて満たしている必要がございます。 日本国内で登記がされ、国内に拠点を持つ法人であること 有限責任事業組合、投資事業有限責任組合やマンション管理組合等の任意団体(法人登記されている場合を除く)でないこと 集金等で発生した現金の売上金の回収目的であること 契約・口座開設に必要な... 詳細表示
外国PEPsとは、外国の元首、外国の政府・中央銀行その他これらに類する機関において重要な公的地位にある方(過去にその地位にあった方も含みます)を指します。 具体的には、外国の元首のほか、「外国の政府・中央銀行その他これらに類する機関において重要な公的地位にある方」として我が国における以下に掲... 詳細表示
【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】実質的支配者がわかりません。
法人の事業経営を実質的に支配することが可能な方のことです。 「犯罪による収益の移転防止に関する法律」の改正により、お客さまに確認することが義務付けられています。どなたが実質的支配者に該当するかは、お客さまの事業形態によって異なります。 【質問①】 事業形態を選択してください。 詳細表示
ローソン銀行では団体名義や屋号付きの口座開設はお申し込みいただけません。 詳細表示
【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】申込の際に気を付けるべきことを教えてください。
お申込みの際、以下の内容にご注意ください。 ●申込みの入力内容と書類の内容相違による不備 ・ご住所の入力内容相違 ・法人名称の入力内容相違 ・設立年月日の入力内容相違 ●添付書類に関する不備 ・必要書類の同封漏れ ・書類の有効期限切れ ・本人確認書類のコピーが不鮮明 ●押印に関する不... 詳細表示
【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】個人事業主ですが、申込みはできますか?
個人事業主の方はお申込みいただけません。 詳細表示
【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】特定法人・特定組合員とは何ですか。該当するか、どうすればわかりますか。
平成27年度税制改正(平成29年1月1日施行)により、改正された「租税条約等の実施に伴う所得税法、法人税法及び地方税法の特例等に関する法律(以下、実特法)」に基づき、施行日以降新たに口座開設等を行う場合に申告いただく項目となります。 ■特定法人 特定法人に該当するかどうかは、「特定法人について」をご確認く... 詳細表示
【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】申込はどのようにするのですか?
ローソン銀行ホームページより、お申込みの受付けを行っております。 ご提出資料もございます。詳しくは「ATM入金サービスと法人口座開設」のページをご覧ください。 >詳細ページへ 詳細表示
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