特定法人・特定組合員とは何ですか。また、「FATCA（外国口座税務コンプライアンス法）」「租税条約等の実施に伴う所得税法、の特例等に関する法律」に基づく届出とは何ですか？

＞＞特定法人および特定組合員について 「FATCA（外国口座税務コンプライアンス法）」 •FATCAは、米国の納税義務のある方が、海外（米国以外）の金融機関の口座を利用して米国の税金を逃れることを防止するために制定されました。 •FATCAは米国以外の金融機関も影響を受けるため、日米当局はFATCA... 詳細表示

【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】特定法人に該当するかどうかわかりません。

以下のご質問にご回答ください。 法人設立の日以後２年を経過していない法人であって、その事業を開始していないものに該当しますか？ ※外国の法令に準拠して設立された一定の者に類する法人を除く 詳細表示

【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】実質的支配者がわかりません。

法人の事業経営を実質的に支配することが可能な方のことです。 「犯罪による収益の移転防止に関する法律」の改正により、お客さまに確認することが義務付けられています。どなたが実質的支配者に該当するかは、お客さまの事業形態によって異なります。 【質問①】 事業形態を選択してください。 詳細表示

外国の重要な公人（PEPｓ）とは何ですか？

外国PEPsとは、外国の元首、外国の政府・中央銀行その他これらに類する機関において重要な公的地位にある方（過去にその地位にあった方も含みます）を指します。 具体的には、外国の元首のほか、「外国の政府・中央銀行その他これらに類する機関において重要な公的地位にある方」として我が国における以下に掲げる職位にある個人の... 詳細表示

団体名義や屋号付きの口座は開設はできますか？

ローソン銀行では団体名義や屋号付きの口座開設はお申し込みいただけません。 詳細表示

【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】個人事業主ですが、申込みはできますか？

個人事業主の方はお申込みいただけません。 詳細表示

【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】事業内容確認書類として提出できる各行政機関発行の許認可証にはどのようなものがありますか。

口座を開設する法人の主たる業務において、下記例のような許認可証を取得されている場合は、当該許認可証の写し（コピー）をご提出ください。 ＜各行政機関発行の許認可証の例＞ 営業許可証、保険業免許、医薬品販売業許可、産業廃棄物処理業許可、一般労働者派遣事業許可、有料職業紹介事業許可、宅地建物取引業免許、建設業許... 詳細表示

【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】代表者の本人確認書類は必要ですか？

不要です。取引担当者さまの本人確認書類が必要です。 代表者さまと取引担当者さまが同一の場合は、取引担当者さまとしての代表者さまの本人確認書類の送付をお願いいたします。 詳細表示

【ATM入金サービス・一般法人口座申込み】口座名義にショップ名（屋号）を付けられますか？

ローソン銀行では、口座名義にショップ名（屋号）は付けられません。 詳細表示

【ATM入金サービス・法人口座申込み】契約・口座開設に必要な条件や書類を教えてください。

必要な条件をすべて満たしている必要がございます。 ・日本国内で登記がされ、国内に拠点を持つ法人であること ・有限責任事業組合、投資事業有限責任組合やマンション管理組合等の任意団体（法人登記されている場合を除く）でないこと ・集金等で発生した現金の売上金の回収目的であること ・契約・口座開設に必... 詳細表示